Лизинг и кредит: различия

Для развития бизнеса часто требуется новое оборудование, но не всегда есть средства для его покупки. В таком случае компания может воспользоваться кредитом или лизингом. Это разные финансовые инструменты с особенностями в оформлении, владении и налогообложении. Разберем, чем они отличаются и что выбрать.

Лизинг — это форма финансовой аренды с участием трех сторон: лизингодателя, который покупает оборудование и передает его в аренду; продавца, который продает оборудование лизингодателю; и лизингополучателя, который получает оборудование во временное пользование. До окончания срока договора оборудование официально принадлежит лизингодателю, а после — переходит в собственность лизингополучателя.

Кредит — это заём, который предоставляет банк под установленный процент. Он может быть целевым, например, на покупку оборудования, или нецелевым — на любые нужды. Имущество при этом сразу становится собственностью заемщика.

Хотя и кредит, и лизинг направлены на приобретение техники, между ними есть важные отличия. Кредит — более универсальный инструмент, средства по нему можно использовать на различные цели: оборотные средства, недвижимость, погашение других займов и так далее. Лизинг ограничен покупкой транспортных средств, оборудования и техники.

Право собственности — ключевое отличие: при кредите имущество сразу становится собственностью заемщика, а при лизинге остается на балансе лизингодателя до окончания срока договора. Процент по кредиту обычно ниже, но лизинг включает дополнительные услуги, такие как техническое обслуживание и страхование, а иногда техника стоит дешевле благодаря прямым связям лизингодателя с производителями.

Первоначальный взнос при кредите не всегда обязателен, а лизингодатель всегда его требует. Также лизинг может предусматривать плавающую процентную ставку. Дополнительно лизингодатель помогает с техническим обслуживанием и вводом техники в эксплуатацию, чего банки не делают.

Сроки кредитования могут быть долгими — до нескольких десятилетий, а лизинг обычно рассчитан на 1–3 года, иногда до 5.

Если возникают финансовые сложности, и банк, и лизингодатель могут предложить реструктуризацию или рефинансирование, но лизингодателю менее выгодно идти навстречу, поскольку оборудование числится за ним.

Лизинг удобен отсутствием требований к залогу и поручительствам, возможностью купить оборудование дешевле рынка и экономией на налогах, а также быстрым оформлением и дополнительными услугами. Однако процент выше, договор короче, и при просрочках есть риск утраты техники.

Кредит позволяет сразу стать собственником, предлагает более низкий процент и большую свободу использования средств, но требует больше документов, часто залог и поручителей, и не дает налоговых льгот.

Выбор между кредитом и лизингом зависит от целей, финансовой ситуации и предпочтений бизнеса. Кредит подходит тем, кто хочет сразу владеть имуществом и готов выполнить требования банка. Лизинг — тем, кто ценит сервис и налоговые преимущества. Знание отличий помогает подобрать оптимальный способ покупки техники для развития бизнеса.

Сборов Игнат

Финансовый эксперт, маркетолог и консультант с опытом в микрокредитовании 15+ лет. С 2013 года отвечает за развитие контент-стратегии компании WEBBANKIR.

Загрузка...