Банковские риски – вероятность наступления финансовых затруднений, убытков, в следствии изменений во внутренних и внешних обстоятельствах, оказывающих влияние на банковскую деятельность. Причины наступления кризисной ситуации могут быть связаны с внезапным скачком цен финансовых инструментов, любые изменения на валютных площадках и торговых рынках, перемены в экономических составляющих, компетентность сотрудников компании и другие факторы.
Виды банковских рисков
- Временные (происходящие в данный момент; связанные с будущими изменениями ситуации; связанные с решениями, которые были приняты в прошлом, но реализуются сейчас);
- По степени возникновения (незначительная; средняя; полная);
- По основным показателям, под влиянием политических сил и экономических процессов в государстве и в самой финансовой корпорации.
К основным рискам относят:
- Ликвидность (активы и пассивы банка должны соотносится с рыночным уровнем, для обеспечения выполнения своих обязательств);
- Кредитные опасности;
- Изменчивость ставки по кредитам;
- Обеспеченность собственными средствами, для устойчивого функционирования в неблагоприятные моменты.
Оценка финансовых рисков – это расчет затрат, связанных с операционной деятельностью. Цель – определить соотношение итогов работы с текущим рыночным состоянием, применяя аналитические метод оценки.
Грамотное управление и выбор оптимальной стратегии развития минимизирует денежные потери организации. Для реализации данной задачи проводят ряд мероприятий контрольного характера, аудиторские проверки, мониторинг.
Финансовые угрозы, связаны с резкими изменениями основной структуры активов предприятия, снижение доходов, объёмов. К данной группе относят также кредитные опасности, инфляция, инвестиционная активность, валютная сфера и т.д.
Кредитные опасности – возникновение задолженности со стороны дебитора. Включая непрямое и прямое кредитование, без авансовые операции. Ведут оценку показателей таких как: рейтинг, объём денежных средств, миграция, вероятность банкротства, критерии убытков, цели. Разделяют на очевидные и непрогнозируемые (первые ликвидируют собственным капиталом, вторые – резервами).
Риск неравномерной ликвидности кредитно-финансовой корпорации – допущение ситуации, когда банк не может гарантировать выполнение своих обязательств из-за несбалансированности поступлений и выдачи финансов. Объединение актива и пассива – это фундамент определения ликвидной угрозы.
Процентный риск – возможность ухудшения положения, по причине изменения ставок, временных нестыковок по ответственности и т.д. Долгосрочные займы повышают вероятность упущения выгоды при колебании уровня процентной ставки.
Банковские опасности, в зависимости от происхождения подразделяют на частные, микро и макро критерии. Непредвиденные расходы, могут привести к закрытию компании, непрогнозируемые минусовые сделки присутствую во всей операционной активно сообщества.
Прогнозирование убыточных позиций делится на целостностные (потери по всем категориям бизнеса) и индивидуальные (отдельная операция).
Применяют три метода вычислений:
- Экспертное мнение со шкалой оценок;
- Подсчет статистических данных, в длительном периоде;
- Аналитический анализ слабых сторон.
Анализ банковских рисков помогает избежать сложностей по кредитному портфелю, обязательным резервам и т.п. Процесс такой работы имеет итоговую цель не допустить банкротства организации.
Банковские риски держат по контролем с помощью управленческих решений таких как хеджирование (поиск равновесия по рыночному инструменту), страхование, использование лимитов, диверсификация (перераспределение в другие отрасли), накопление резервов.
