Вексель – законный финансовый инструмент, документ, подтверждающий долговые обязательства, в письменном виде и установленного формата. Тот, кто выпустил такую ценную бумагу именуется векселедателем (должником). Векселедержатель – лицо (покупатель), у которого находится долговая расписка.
Чаще такие инструменты используют организации для оформления платежей между собой. Реже выдают вексель гражданам, при оформлении средств в займы.
У физических лиц такая процедура не востребована, так как удобнее пользоваться простой формой расписки.
Виды:
- Простой – должник принимает на себя обязательство по оплате долга в полном объёме и без всяких условий.
- Переводной (тратта) – финансовый инструмент, где должник в посменной форме дает указание плательщику закрыть долг в указанном денежном объёме.
Такой процесс заимствования на себя ответственности уплаты долга носит название акцепт векселя.
Отличие в том, что при первом простом варианте в сделке задействованы два участника (принимающая и отдающая сторона). В случае с переводной формой, взаимовыгодные отношения заключают три стороны (векселедатель, участник, производящий оплату и лицо, которому платят).
В России такие процессы регламентируются вексельным правом. ФЗ от 11.03.1997 года № 48 «О переводном и простом векселе», перенаправляет к Постановлению исполнительного органа СНК СССР от 07.08.1937 года № 104/1341, содержание почти полностью идентично международной конвенции от 07.06.1930 года «О единообразном законе о переводной и простой форме», где участвует и наша Российская Федерация. Следовательно, вся деятельность с долговыми ценными бумагами контролируется согласно международному законодательству.
Первоначальная цель создания документа – это перевести товарно-денежные взаимоотношения в формат обязательств, не имеющий жесткого регламента по платежу. При таком подходе сам факт возникновения долга утрачивает юридическое значение, но при этом наличие долга становится неоспоримым.
Процедура смены владельца по векселю идет путем индоссамента (оформление через фиксацию надписи на расписке). Тот, кто поставил свою подпись, становится таким же солидарным ответчиком по взятым обязательствам, и в случае единоличного закрытия долга, может требовать возмещения от остальных членов, которые поставили подпись.
Любой субъект наложившее индоссамент, может быть призвано к исполнению платежа по вексельному долгу. После этого данное лицо имеет право запросить выплату задолженности у других участников, подписавших ценную бумагу, либо у самого плательщика. Запись о передачи накладывается на оборотную часть долговой расписки.
На основной стороне возможна отметка аваля (это поручительство по векселю или чеку). Абсолютно любая подпись на лицевой части бумаги, за исключением векселедателя, является авалем.
По разновидности долговые формы расписок делят на:
- Ордерные
- Именные
Период действия обязательство фиксируют пометкой:
- На выбранную дату;
- Конкретное время от предъявления;
- Просто по предъявлению;
- И время от составления ценности.
После, тогда как выпущена долговое обязательство с фиксированным временным условием, можно говорить о процентах. В других ситуациях такое начисление не имеет силы. Использование векселя в качестве доходного инструмента допускается в форме дисконта.
Нормы закона гласят, об обязанности предъявления вексельной бумаги в день оплаты, либо на протяжении двух суток после назначенной даты. Если складывается ситуация с задержкой платежа, то применяют протест по векселю. Такое мероприятие необходимо проводить в нотариальной конторе, последующее судебное разбирательство не требуется. Судом выдаётся сразу приказ о взыскании суммы и запускается исполнительная стадия в отношении того, кто должен заплатить.
Данные расписки не относятся к категории эмиссионных инструментов, так как нет необходимости в государственной регистрации. Банковские учреждения практикуют работу с этим документом, по аналогии депозита.
Важная особенность законного финансового продукта, заключается в том, что вексель не застрахован. Это отличает его от депозита. И присутствуют риски:
- Мошеннические действия, продажа ценности по которой не планируется возвращать деньги.
- Допущение ошибок влечет за собой неприятные последствия.
- Потеря бумаги (права придется отстаивать в суде).
- Больший риск отказа по выплате долга.
